Rentenberechnung verstehen

Die Rentenberechnung basiert auf deinem persönlichen Lebenslauf. Berücksichtigt werden in erster Linie deine eingezahlten Beiträge und die Versicherungszeiten. Zudem spielt es eine Rolle, wann man in den Ruhestand gehen möchte.

Die Rentenformel, mit der die Deutschen Rentenversicherung die Rente berechnet, lautet:

Mit dem Zugangsfaktor berücksichtigt man bei der Berechnung, zu welchem Zeitpunkt die Rente in Anspruch genommen wird. Je nachdem, ob man vor oder nach der Regelaltersgrenze in Ruhestand geht, fallen bestimmte Ab- oder Zuschläge an:

• Abschläge fallen an, wenn du deine Rente vorzeitig in Anspruch nimmst. Pro Kalendermonat, den du eher in den Altersruhestand gehst, betragen diese 0,3 %. Die Abschläge werden mit Erreichen der Regelaltersgrenze nicht zurückgenommen, sondern bleiben auch darüber hinaus bestehen.
• Zuschläge gibt es, wenn du nach dem Erreichen der Regelaltersgrenze auf deine Altersrente zunächst verzichtest. Pro Monat wird der Zugangsfaktor erhöht, für die Berechnung einer Rente wegen Alters ergibt sich dann entsprechend ein Zuschlag von 0,5 % pro Monat.

Mit diesem Faktor wird die Art der Rente bei der Berechnung berücksichtigt. In der Tabelle sind die Rentenartfaktoren der Renten der gesetzlichen Rentenversicherung aufgeführt.

Die Rentenanpassung ist ein wesentliches Merkmal des deutschen Rentenversicherungssystems. Diese beteiligt die Rentner an der wirtschaftlichen Entwicklung. Die Renten werden jährlich jeweils zum 1. Juli angepasst. Die Anpassung erfolgt über den aktuellen Rentenwert (AR).

Die Berechnung des aktuellen Rentenwertes erfolgt mit einer Formel, die beispielsweise die Lohn- und Gehalts­entwicklung aller sozial­versicherungs­pflichtigen Arbeit­nehmer und ihre Aufwendungen für die Alters­vorsorge berücksichtigt. Zudem enthält die Formel auch einen Nachhaltig­keits­faktor. Dieser führt dazu, dass die Renten­anpassungen gedämpft werden, wenn sich das Verhältnis von Rentnern und Beitrags­zahlern zu Lasten der Beitrags­zahler verändert. Zudem stellt eine Schutz­klausel sicher, dass der aktuelle Renten­wert auch bei ungünstigen Entwicklungen nicht geringer wird.

Die Rentner erhalten über die jährliche Anpassung eine Renten­anpassungs­mitteilung. Nicht bei allen Rentnern steigt die Rente tatsächlich um den veröffentlichten Prozentsatz an. Einige Renten setzen sich aus mehreren Teilen zusammen und diese werden nicht immer alle angepasst. Auffüll­beträge und Renten­zuschläge werden abgeschmolzen und daher mit der Renten­anpassung verrechnet.

Die Rentenformel, mit der die Deutsche Rentenversicherung die Rente berechnen kann, lautet in ihrer Kurzform:

Sie beruht auf mehreren Faktoren, weil die Formel den persönlichen Lebenslauf jedes Rentners und jeder Rentnerin berücksichtigt. So werden die jeweilige Leistung des einzelnen und die generationenübergreifende Solidarität aller Versicherten, Arbeitgeber und Rentner in Einklang miteinander gebracht. Auf der einen Seite sind Schutz, Sicherheit und eine ausreichend große finanzielle Basis im Alter gesichert, auf der anderen Seite zählen aber auch eigene Anstrengungen und Erfolge. Da die Rente eine steuerpflichtige Einkommensart ist, kann diese je nach persönlicher steuerlicher Situation auch deutlich niedriger ausfallen.